একীভূতকরণ কি ব্যাংকিং খাতের চূড়ান্ত সংস্কার?
জিয়া উদ্দিন মাহমুদ : সম্প্রতি বাংলাদেশ ব্যাংক দেরিতে হলেও কিছু ব্যাংককে অন্যের সঙ্গে একীভূত করে ব্যাংকিং খাতের আকার কমাতে আগ্রহ প্রকাশ করেছে। বর্তমানে ৬১টি তফসিলি ব্যাংক সারা দেশে তাদের ১১০০০টিরও বেশি নগর ও গ্রামীণ শাখার মাধ্যমে পরিষেবা প্রদান করছে। যদিও গত দশ বছরে বার্ষিক জাতীয় বাজেটের আকার ও বাংলাদেশের জিডিপি বৃদ্ধির হার উভয়ই ধারাবাহিকভাবে বৃদ্ধি পেয়েছে (কোভিড মহামারীর সময়কাল ব্যতীত), আশ্চর্যজনকভাবে এই প্রতিফলন আমাদের মধ্যে দেখা যায়নি। ব্যাংকিং খাত তহবিলের অপব্যবহার, দুর্বল ব্যবস্থাপনা, অনিয়ন্ত্রিত ঋণ খেলাপি, দুর্নীতি, মানি লন্ডারিং ইত্যাদির মতো বিভিন্ন সমস্যা এই খাতটিকে একটি অপ্রীতিকর অবস্থায় ফেলেছে। এখন কারও মনে প্রশ্ন আসতে পারে: এই সমস্যার উৎস কী? এই সমস্যাগুলো কমানোর জন্য সমাধানগুলো কী কী? সমস্যাগুলো কমানোর জন্য ব্যাংকগুলোকে একীভূত করাই চূড়ান্ত সমাধান কিনা?
ব্যাংকগুলোর একত্রীকরণ হলো একটি অধিগ্রহণকারী ব্যাংকের সঙ্গে এক বা একাধিক একত্রিত হওয়া ব্যাংকের মধ্যে তাদের সম্পদ ও দায় একত্রিত করতে একটি একক সত্ত্বা হওয়ার জন্য একটি সাধারণভাবে প্রচলিত বিশ্বব্যাপী চুক্তি। আমানতকারীদের ভালো স্বার্থের জন্য ও একটি নিম্ন-কার্যকারি ব্যাংককে সম্ভাব্য থেকে বাঁচাতে বন্ধ একত্রীকরণ একটি সেরা অনুশীলন। সম্প্রতি, আমাদের প্রতিবেশী দেশ ভারত একত্রীকরণের মাধ্যমে পাবলিক সেক্টর ব্যাংকের সংখ্যা ২৭ থেকে কমিয়ে ১২-তে নামিয়ে এনেছে। গভর্নর ব্যক্ত করেছেন যে ৬১টি ব্যাংকের মধ্যে মাত্র ৪০টি ব্যাংক ভালো পারফর্ম করছে, বাকি ২১টি দুর্বল ও শীঘ্রই একীভূত হবে। দেরিতে হলেও বিবির এই উদ্যোগ খাতকে শৃঙ্খলা আনতে সাহায্য করবে। তবে যে সমস্যাগুলো ব্যাংকগুলোকে দুর্বল করে তুলেছিলো তা একীভূত হওয়ার পরেও অব্যাহত থাকলে, এই পদক্ষেপের সম্ভাব্য সুবিধা শূন্য হবে। ব্যাংকিং একটি উচ্চ লিভারেজড ব্যবসা। এটি ঋণ ও অগ্রিমের আকারে যে অর্থ বিনিয়োগ করে তা হলো শতকরা শতাংশ ধার করা অর্থ; যা আমানতকারীদের কাছ থেকে নেওয়া হয়। ব্যাংক যদি সময়মতো বিনিয়োগকৃত অর্থ পুনরুদ্ধার করতে ব্যর্থ হয়, তাহলে তহবিল ব্যবস্থাপনায় একটি অমিল তৈরি হয়। যেমন ব্যাংকের ধার (আমানত) ও ব্যাংকের ঋণের মধ্যে।
যখন এই অমিল সহনশীলতার মাত্রা ছাড়িয়ে যায়, তখন ব্যাংকগুলো অনেক বাধার সম্মুখীন হয় ও তাদের কার্যক্রম সুচারুভাবে, লাভজনকভাবে চালানোর জন্য নিজেদেরকে শোচনীয় অবস্থায় দেখতে পায়। ধার করা তহবিলের অদক্ষ ব্যবস্থাপনা বা ক্রেডিট নীতির যথাযথ বাস্তবায়নের অভাব বা ভুল বা অনুপযুক্ত নীতি বা অপারেশনাল স্তরে অসততার কারণে এটি ঘটতে পারে। ব্যাংকিং একটি অত্যন্ত সংবেদনশীল পেশা, বিশেষ করে ট্রেজারি ব্যবস্থাপনার পাশাপাশি ক্রেডিট ব্যবস্থাপনায়। পেশায় যুক্ত হওয়ার জন্য যথাযথ শিক্ষার সঙ্গে জ্ঞান ও দক্ষতা উভয়ই বাধ্যতামূলক। একটি ব্যাংকের সম্পদের মান উন্নত হয়, ভালো থাকে যদি একজন ব্যাংকার তার বিচক্ষণতার সঙ্গে সমস্ত নীতি ও নির্দেশিকা মেনে বিনিয়োগের প্রস্তাবটি সঠিকভাবে, নিখুঁতভাবে বিশ্লেষণ করতে পারেন। গত কয়েক বছরে ব্যাংকারের পেশাগত ক্রিয়াকলাপ অনুশীলনে স্বাধীনতা একরকম চাপা পড়ে গেছে যা বিভিন্ন নীতির যথাযথ বাস্তবায়নে বাধা সৃষ্টি করেছে, যা সম্পদের মানের অবনতিরও একটি কারণ।
কাজেই জবরদস্তি, প্রভাব ও পক্ষপাতমুক্ত পরিবেশে কাজ করতে পারে এমন দক্ষ, যোগ্য জনবল নিয়োগ নিশ্চিত করতে সংশ্লিষ্ট কর্তৃপক্ষের নীতি প্রণয়ন করা উচিত। অন্যদিকে, ঋণ আদায় সংক্রান্ত বিদ্যমান আইন হালনাগাদ করতে হবে। বিদ্যমান আইনের ত্রুটিগুলো খুঁজে বের করা ও সমাধান করা উচিত যাতে ইচ্ছাকৃত খেলাপিরা পালাতে না পারে বা রায় অপ্রয়োজনীয়ভাবে বিলম্বিত না হয়। একীভূত করার কথা বলার সময় ব্যাংকার একটি গুরুত্বপূর্ণ প্রশ্ন উত্থাপন করেছেন যে কেন একটি ভালো ব্যাংক একটি দুর্বল ব্যাংককে অধিগ্রহণ করে। যখন একটি ভালো পারফরম্যান্সকারী ব্যাংক একটি দুর্বল ব্যাংককে অধিগ্রহণ করে, তখন একীভূত হওয়ার পর অধিগ্রহণকারী ব্যাংকের সামগ্রিক সম্পদের মান খারাপ হয়ে যায়। সেজন্য, একটি সম্পদ ব্যবস্থাপনা কোম্পানি গঠন বাধ্যতামূলক যারা একীভূত ব্যাংকের শ্রেণীবদ্ধ সম্পদ ক্রয় করবে। এটি অধিগ্রহণকারী ব্যাংককে একীভূত হওয়ার পরে ভালো কার্য সম্পাদন করতে ও একীভূত হওয়ার পরে সম্পদের সম্ভাব্য অবনতি থেকে রক্ষা করতে সহায়তা করবে। আরেকটি গুরুত্বপূর্ণ বিষয় বিবেচনা করা আবশ্যক। ব্যাংকের একটি আয় বিবরণীতে মোট সুদ, যা একটি ব্যাংকের প্রধান আয়, এতে উপলব্ধ ও অবাস্তব উভয় সুদ অন্তর্ভুক্ত থাকে। অবাস্তব সুদ প্রধাণত একটি ঋণে অর্জিত হয় যা অশ্রেণীবদ্ধ কিন্তু এখনও অবাস্তব। ব্যাংকগুলো শেয়ারহোল্ডারকে লভ্যাংশের অনুমতি দেয় ও এই অবাস্তব আয় থেকে কর্তৃপক্ষকে কর্পোরেট কর প্রদান করে।
যদি এই অবাস্তব আয়ের কোনো অংশ লভ্যাংশ বিতরণ বা কর প্রদানের পরে শ্রেণীবদ্ধ করা হয়, শেষ পর্যন্ত এটি পুরো ব্যালেন্স শীটকে নেতিবাচকভাবে প্রভাবিত করে। শুধু তাই নয়, এই আয়ের ওপর ভিত্তি করেও ব্যাংক প্রভিশন রাখে। যদি এই আয় অবাস্তব থেকে যায় ও শ্রেণীবদ্ধ করা হয়, তাহলে এর বিধান সঠিক হবে না। এই ধরনের অভ্যাস নীরবে ব্যাংকের মূলধন ক্ষয় করছে। সুতরাং, ব্যাংকের উচিত অবাস্তব আয় আলাদা করা ও প্রকৃত আয় না হওয়া পর্যন্ত তা প্রকৃত আয়ে স্থানান্তর করা উচিত নয়। ব্যাংকের দৃষ্টিভঙ্গি টেকসই প্রবৃদ্ধি হওয়া উচিত যাতে দীর্ঘমেয়াদে সম্পদের মান ভালো থাকে। এটি প্রমাণিত যে একটি স্বল্পমেয়াদী অবাস্তব উচ্চ মুনাফা অর্জনের মানসিকতা দীর্ঘমেয়াদে সেক্টরের জন্য ভালো কিছু বয়ে আনে না। সুতরাং, আর্থিক খাতকে সুসংহত করতে ও বিদ্যমান সমস্যাগুলো হ্রাস করার জন্য একটি কার্যকর ব্যবস্থা চালু করা উচিত। অন্যথায়, ব্যাংকগুলোর একীভূতকরণ ফলপ্রসূ ফলাফল আনবে না। লেখক : ব্যাংকার। অনুবাদ : জান্নাতুল ফেরদৌস। সূত্র : ডেইলি সান